關(guān)于開平市2018年全市地方一般公共預(yù)算

和政府性基金預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

——開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議

開平市財(cái)政局局長　張偉贊

主任、副主任，各位委員：

今年全市財(cái)政預(yù)算經(jīng)市十六屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)后，在預(yù)算執(zhí)行過程中,我市地方一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算收支與年初預(yù)算相比差距較大，根據(jù)《中華人民共和國各級人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》、《中華人民共和國預(yù)算法》等相關(guān)規(guī)定，受市人民政府委托，特向市人大常委會(huì)報(bào)告開平市2018年全市地方一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算調(diào)整方案，請予審議。

一、2018年一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

（一）全市地方一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

1、年初預(yù)算安排情況

2018年，全市地方一般公共預(yù)算收入安排254,315萬元，比上年增加20,999萬元，增長9.00%。其中，稅收收入185,604萬元，增長13.81%；非稅收入68,711萬元，減少2.17%。

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,824萬元。

全市一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排379,153萬元，比上年實(shí)績增加14,449萬元，增長3.96%。

2、預(yù)算執(zhí)行情況

1—11月，全市地方一般公共預(yù)算收入227,439萬元，完成預(yù)算的89.43%，比上年同期增加27,223萬元，增長13.60%。其中：稅收收入162,671萬元，完成預(yù)算的87.64%，比上年同期增加21,027萬元，增長14.84%；非稅收入64,768萬元，完成預(yù)算的94.26%，比上年同期增加6,196萬元，增長10.58%。

調(diào)入資金2,852萬元。

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬元。

全市一般公共預(yù)算支出380,413萬元，完成預(yù)算的100.33%，比上年同期增加18,105萬元，增長5.00%。

（二）市本級一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

1、年初預(yù)算安排情況

2018年，市本級一般公共預(yù)算收入安排106,116萬元，比上年增加3,357萬元，增長3.27%。其中，稅收收入37,405萬元，增長15.02%；非稅收入68,711萬元，減少2.17%。

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,824萬元。

市本級一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排325,328萬元，比上年實(shí)績增加8,227萬元，增長2.59%。

2、預(yù)算執(zhí)行情況

1—11月，市本級一般公共預(yù)算收入95,364萬元，完成預(yù)算的89.87%，比上年同期增加10,263萬元，增長12.06%。其中：稅收收入30,596萬元，完成預(yù)算的81.80%，比上年同期增加4,067萬元，增長15.33%；非稅收入64,768萬元，完成預(yù)算的94.26%，比上年同期增加6,196萬元，增長10.58%。

調(diào)入資金2,852萬元。

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬元。

市本級一般公共預(yù)算支出331,208萬元，完成預(yù)算的101.81%，比上年同期增加8,137萬元，增長2.52%。

二、2018年全市政府性基金預(yù)算安排和執(zhí)行情況

（一）年初預(yù)算安排情況

2018年，全市政府性基金預(yù)算收入安排113,471萬元，比上年減少151,408萬元，減少57.16%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排89,000萬元，比上年減少142,955萬元，減少61.63%；國有土地收益基金收入安排10,000萬元，比上年減少7,853萬元，減少43.99%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入安排1,000萬元，比上年減少322萬元，減少24.36%。以上三項(xiàng)收入共安排100,000萬元，比上年減少151,130萬元，減少60.18%。

全市政府性基金預(yù)算支出安排170,497萬元，比上年減少39,920萬元，減少18.97%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出128,631萬元，比上年減少46,880萬元，減少26.71%；國有土地收益基金收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出9,627萬元，比上年減少2,619萬元，減少21.39%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出1,347萬元，比上年增加1,335萬元，增長111.24倍。以上三項(xiàng)支出共安排139,605萬元，比上年減少48,164萬元，減少25.65%。

（二）預(yù)算執(zhí)行情況

1—11月，全市政府性基金預(yù)算收入完成158,524萬元，完成預(yù)算的139.70%，比上年同期減少59,505萬元，減少27.29%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成127,051萬元，完成預(yù)算的142.75%，比上年同期減少65,591萬元，減少34.05%；國有土地收益基金收入完成13,646萬元，完成預(yù)算的136.46%，比上年同期增加2,807萬元，增長25.90%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成621萬元，完成預(yù)算的62.06%，比上年同期減少671萬元，減少51.97%。以上三項(xiàng)收入共完成141,318萬元，完成預(yù)算的141.32%，比上年同期減少63,455萬元，減少30.99%。

全市政府性基金預(yù)算支出完成195,096萬元，完成預(yù)算的114.43%，比上年同期增加55,631萬元，增長39.89%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出完成160,966萬元，完成預(yù)算的125.14%，比上年同期增加53,791萬元，增長50.19%；國有土地收益基金收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出完成9,532萬元，完成預(yù)算的99.01%，比上年同期減少5,033萬元，減少34.56%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出完成349萬元，完成預(yù)算的25.88%，比上年同期增加343萬元，增長60.05倍。以上三項(xiàng)支出共完成170,846萬元，完成預(yù)算的122.38%，比上年同期增加49,102萬元，增長40.33%。

三、2018年一般公共預(yù)算調(diào)整方案

（一）調(diào)增全市一般公共預(yù)算收入

年初江門市下達(dá)我市一般公共預(yù)算收入增長目標(biāo)9.00%，年末調(diào)整為9.50%，比年初預(yù)算254,315萬元增加1,166萬元，增加0.46%。；比上年增加22,165萬元，增長9.50%。其中稅收收入由185,604萬元調(diào)整為179,875萬元，由增長13.81%調(diào)整為增長10.30%；非稅收入由68,711萬元調(diào)整為75,606萬元，由負(fù)增長2.17%調(diào)整為增長7.64%。

市本級一般公共預(yù)算收入調(diào)整為112,661萬元，比年初預(yù)算106,116萬元增加6,545萬元，增加6.17%；比上年增加9,902萬元，增長9.64%。其中稅收收入由37,405萬元調(diào)整為37,055萬元，由增長15.02%調(diào)整為增長13.94%；非稅收入由68,711萬元調(diào)整為75,606萬元，由負(fù)增長2.17%調(diào)整為增長7.64%。

（二）調(diào)增全市一般公共預(yù)算支出

全市一般公共預(yù)算支出調(diào)整為393,978萬元，比年初預(yù)算379,153萬元增加14,825萬元，增加3.91%；比上年增加29,274萬元，增長8.03%。

市本級一般公共預(yù)算支出調(diào)整為339,423萬元，比年初預(yù)算325,328萬元增加14,095萬元，增加4.33%；比上年增加22,322萬元，增長7.04%。

（三）調(diào)增調(diào)入資金

根據(jù)上級對我市財(cái)政專戶管理的有關(guān)審計(jì)意見，撤銷部分財(cái)政專戶，將結(jié)余資金調(diào)入一般公共預(yù)算。因此，調(diào)入資金調(diào)整為2,852萬元。

（四）調(diào)增調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

根據(jù)2017年收入快報(bào)數(shù)，當(dāng)年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,824萬元，因此，2018年年初安排調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,824萬元?，F(xiàn)根據(jù)2017年決算的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬元，將2018年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為7,856萬元，比年初預(yù)算增加32萬元，增加0.41%。

四、2018年全市政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

（一）調(diào)增政府性基金預(yù)算收入。全市政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為177,943萬元，比年初預(yù)算113,471萬元增加64,472萬元，增加56.82%；比上年減少86,936萬元，減少32.82%。調(diào)整的收入項(xiàng)目包括：

1、國土出讓相關(guān)收入調(diào)整為156,512萬元，比年初預(yù)算增加56,512萬元，增加55.55%；比上年減少94,618萬元，減少37.68%。調(diào)增的主要原因是：在預(yù)算執(zhí)行過程中，赤坎管委會(huì)和翠山湖管委會(huì)發(fā)生國土出讓收入共46,804萬元，而年初預(yù)算不包含此收入。其中：

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)整為132,318萬元，比年初預(yù)算增加43,318萬元，增加48.67%；比上年減少99,637萬元，減少42.96%。

（2）國有土地收益基金收入調(diào)整為23,491萬元，比年初預(yù)算增加13,491萬元，增加134.91%；比上年增加5,638萬元，增加31.58%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金使用收入調(diào)整為703萬元，比年

初預(yù)算減少297萬元，減少29.72%；比上年減少619萬元，減少46.84%。

2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)整為16,960萬，比年初預(yù)

算增加7,960萬元，增加88.44%；比上年增加8,842萬元，增長108.92%。調(diào)增的原因主要是：省級審計(jì)要求清理專戶結(jié)余，因此，將在財(cái)政專戶反映的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)部分歷年結(jié)余7,960萬元調(diào)入政府性基金預(yù)算。

（二）調(diào)增政府性基金預(yù)算支出。全市政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為237,966萬元，比年初預(yù)算170,497萬元增加67,469萬元，增加39.57%；比上年增加27,549萬元，增長13.09%。調(diào)整的支出項(xiàng)目包括：

1、國土出讓相關(guān)收入安排的支出項(xiàng)目，相應(yīng)調(diào)整為208,753萬元，比年初預(yù)算增加69,148萬元，增加49.53%；比上年增加20,984萬元，增長11.18%。其中：

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為184,448萬元，比年初預(yù)算增加55,817萬元，增加43.39%；比上年增加8,937萬元，增長5.09%。

（2）國有土地收益基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為23,800萬元，比年初預(yù)算增加14,173萬元，增加147.22%；比上年增加11,554萬元，增長94.35%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為505萬元，比年初預(yù)算減少842萬元，減少62.53%；比上年增加493萬元，增長41.05倍。

2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為18,250萬元，比年初預(yù)算減少3,014萬元，減少14.17%；比上年增加8,209萬元，增長81.75%。

3、污水處理費(fèi)收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為

3,426萬元，比年初預(yù)算減少231萬元，減少6.32%；比上年增加1,072萬元，增長45.54%。

4、國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為148萬元，比年初預(yù)算增加137萬元，增加12.44倍；比上年增加40萬元，增長36.89%。

5、大中型水庫移民后期扶持基金支出調(diào)整為1,891萬元，比年初預(yù)算增加1,342萬元，增加244.50%；比上年減少2,058萬元，減少52.11%。

6、債務(wù)付息支出調(diào)整為3,831萬元，此項(xiàng)列支省級下達(dá)我市置換債券的應(yīng)付利息，比年初預(yù)算增加45萬元，增加1.20%；比上年增加631萬元，增長19.73%。

7、債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出調(diào)整為42萬元，此項(xiàng)列支省級下達(dá)我市置換債券的應(yīng)付發(fā)行費(fèi)用，年初沒有安排此項(xiàng)預(yù)算支出；比上年增加41萬元，增長41倍。

（三）增加新增債券轉(zhuǎn)貸資金

根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2018年新增土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞39號），2018年省財(cái)廳下達(dá)我市新增債券轉(zhuǎn)貸資金25,000萬元，專項(xiàng)用于土地儲(chǔ)備。

（四）增加置換債券轉(zhuǎn)貸資金

根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2018年第一批置換債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞24號）、《關(guān)于下達(dá)2018年第二批置換債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞34號）、《關(guān)于下達(dá)2018年第三批置換債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞44號）和《關(guān)于轉(zhuǎn)貸置換債券資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞72號），2018年廣東省財(cái)政廳共下達(dá)我市置換債券轉(zhuǎn)貸資金共24,474萬元，全部用于置換環(huán)城公路存量債務(wù)項(xiàng)目。

上述調(diào)整方案屬預(yù)計(jì)數(shù)，待年終預(yù)算執(zhí)行后，實(shí)際結(jié)果將在市十六屆人大五次會(huì)議上報(bào)告。預(yù)算調(diào)整后，我們將認(rèn)真組織執(zhí)行，爭取圓滿完成預(yù)算調(diào)整方案。