各位代表：
　　我受市人民政府委托，向大會報告開平市2003年預算執(zhí)行情況和2004年預算草案。請予審議。

一、2003年預算執(zhí)行情況

　　2003年，我市各級政府和財政部門認真貫徹落實黨的十六大和十六屆三中全會精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，努力發(fā)揮財政職能，大力組織財政收入，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，切實加強財政管理和監(jiān)督，進—步深化財政改革，加快公共財政基本框架建設步伐，促進我市經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的發(fā)展，通過各方面的共同努力，市十三屆人大一次會議通過的年度預算完成情況良好。
　　(一)2003年全市預算執(zhí)行情況
　　根據(jù)市鎮(zhèn)兩圾匯總，2003年全市一般預算收入實現(xiàn)44,348萬元(按2003年新口徑計，下同)，為年度預算41,093萬元的107.92％，比上年增收7,327萬元，增長19.79％。全市一般預算支出58,210萬元，為預算50,228萬元的115.89％，比上年增支7,974萬元，增長15.87％。
　　2003年全市—般預算收入加上上級補助、稅收返還和上年結(jié)余等，減去一般頂算支出及上解支出后，實現(xiàn)：收支平衡，略有結(jié)余。
　　(二)2003年市本級預算執(zhí)行情況
　　2003年市本級一般預算收入27,6l3萬元，為預算25,219萬元的109.49％，比上年增收4,643萬元，增長20.21％。市本級—般預算支出50,172萬元，為預算42,971萬元的116.76％，比上年增支5,545萬元，增長12.43％。
　　2003年市本級一般預算收入加上上級補助、稅收返逐和鎮(zhèn)上解收入等，與一般預算支出和各項上解支出及補助鎮(zhèn)支出相抵后，收支平衡，略有結(jié)余。
　　2003年全市財政預算執(zhí)行主要有以下幾個特點：一是全市一般預算收入增幅較大，為近九年之最，但增收中含有較大額的一次性不可比因素；二是各主要稅種增幅較大，而由于農(nóng)村稅費改革的繼續(xù)深化，降低了農(nóng)業(yè)稅稅率，取消了農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅，農(nóng)業(yè)磺收收入進一步減久三是鎮(zhèn)級用敢狀況有較大改善。沙岡辦事處和月山鎮(zhèn)一般預算收入首次超過一千萬元，全市超千萬元的鎮(zhèn)(辦事處)達到5個。
　　(三)主要工作
　　2003年，為確保完成全年預算任務，我們著重抓了以下幾方面的工作：
　　1、大力組織收入，實現(xiàn)財政收入的持續(xù)穩(wěn)定增長。我們認真貫徹《預算法》，加強預算執(zhí)行過程的控制和管理，將工作重點放在組織收入上。財稅部門保持緊密聯(lián)系，及時研究、分析和解決收入過程中遇到的重大問題，確保各項收入的依時足額入庫。各鎮(zhèn)(辦事處)嚴格貫徹執(zhí)行新一輪鎮(zhèn)級財政管理體制，大力發(fā)展鎮(zhèn)級經(jīng)濟，拓展財源，加強財稅收入征管，鎮(zhèn)級財政收入整體水平有了較大的提高。從而最大限度地消除了由于非典疫情導致財政減收、相關扶持性稅收減免政策以及所得稅分享體制改革，農(nóng)村稅費改革等政策性減收因素的影響，使全市財政收入保持了較穩(wěn)定的持續(xù)增長。
　　2、全面推進農(nóng)村稅費改革，切實減輕農(nóng)民負擔。按照省委、省政府的部署，我市在2002年試點改革的基礎上，對原農(nóng)村稅費改革方案進行了調(diào)整和完善。實施新方案后，我市農(nóng)民除依法交納農(nóng)業(yè)稅外，不再繳納任何非經(jīng)營性費用?，F(xiàn)全市農(nóng)民每年負擔總額(農(nóng)業(yè)稅)為1,134萬元，比改革前減少3,503萬元，減幅為75.54％。對改革前有直接負擔的農(nóng)民，真正做到了戶戶減負。同時，通過貫徹實施農(nóng)村稅改方案和新一輪鎮(zhèn)級財政管理體制，進一步明確市、鎮(zhèn)政府的事權和財權，以及適當加大市財政轉(zhuǎn)移支付力度，從各方面努力保障了鎮(zhèn)級機構(gòu)和村級組織的正常運轉(zhuǎn)，保證了農(nóng)村義務教育經(jīng)費的正常需要，我市農(nóng)村稅費改革已全面地取得了較好的階段性成果。
　　3、合理安排支出，努力提高財政基本保障能力。一是嚴格執(zhí)行適度從緊的財政政策，在優(yōu)先確保機關事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費和職工工資，以及重點安排支農(nóng)，教育、科技、社保、防治“非典”、“兩創(chuàng)一申報”等項支出的基礎上，妥善安排各方面支出。二是將控制支出作為重點工作來抓，嚴格審核請款報告，實事求是核撥各項專項支出。三是進一步健全管理制度，加強對財政專項資金使用的跟蹤監(jiān)督和檢查驗收，確保資金專款專用并產(chǎn)生相應效益。
　　4、認真履行職責，加強財政監(jiān)管。一是繼續(xù)貫徹落實“收支兩條線”規(guī)定，不斷完善行政事業(yè)性收費和罰沒收入委托銀行代收款工作，基本將行政事業(yè)性收費和罰沒收入全面納入“收支兩條線”管理。二是穩(wěn)步推進政府采購工作，全年組織政府采購50次，實際支出1,671萬元，節(jié)約資金253萬元，節(jié)約率為15.23％。三是規(guī)范做好財政投資工程預結(jié)算審核工作，全年共審核工程(預)結(jié)算項目509個，審定工程總造價19,747萬元，核減金額8,408萬元，核減率為29.86％。四是積極推進鎮(zhèn)級財政管理信息化建設工作，各鎮(zhèn)(辦事處)成立了財政結(jié)算中心，并已完成了管理信息化的各項準備工作。五是進一步做好公有資產(chǎn)管理、各項專項檢查以及會計基礎管理工作。
　　在預算執(zhí)行中，仍存在一些亟待解決的問題：一是財政增收后勁不足，雖然預算收入實現(xiàn)了較高的增長，但增收中存在著較大的一次性收入因素。二是部分鎮(zhèn)經(jīng)濟基礎仍較薄弱，鎮(zhèn)間收入增幅差距進一步拉大。三是仍待消化的糧食政策性虧損掛帳等歷史包袱依然較大。四是違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍有發(fā)生，財政監(jiān)督和管理力度有待進一步加強。

二、2004年預算草案

　　(一)2004年全市一般預算草案
　　按照國務院決定，從2004年起實行出口退稅負擔機制的改革。從2004年1月1日，凡新報關出口貨物需退付的增值稅稅款，我市需負擔超基數(shù)增量部分的25％。該項改革將對我市預算收入結(jié)構(gòu)帶來相應的較大影響。目前我市2004年“一般預算收入”預算暫按2003年口徑編列，待上級有關政策全部明朗后，再視情況報人大常委會對現(xiàn)預算作相應調(diào)整。
　　根據(jù)有關改革政策、措施以及對2004年財政經(jīng)濟形勢的分析，我市2004年預算安排的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹黨的十六大和十六屆三中全會精神，依法理財，促進發(fā)展；嚴格依法征稅，確保財政收入穩(wěn)定.有效增長；積極調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確?；竟┙o和各項重點支出需要；切實加強財政監(jiān)管，提高預算資金使用的有效性和安全性；穩(wěn)步推進各項財政改革，加快公共財政基本框架建設步伐；積極發(fā)揮財政職能，有效運用財政分配政策，促進全市經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的健康發(fā)展。
　　根據(jù)上述指導思想，按照2004年全市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，2004年全市(市、鎮(zhèn)匯總)—般預算收入預算安排49,670萬元，比上年實績增收5,322萬元，增長12％(未考慮出口退稅因素，下同)。其中：工商稅收收入39,884萬元，比上年增長15.85％。
　　2004年全市一般預算收入預算49,670萬元，加上預計出口退稅和預計出口退稅基數(shù)返還，再加上稅收返還、上級轉(zhuǎn)移支付、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，減除各項上解款及預計本年結(jié)余，全市可用財力為56,883萬元。2004年全市一般預算支出相應安排56,883萬元，比上年增支5,080萬元，增長9.81％。主要支出項目的安排情況是：
　　1、科技三項費用支出708萬元，增長9.60％。
　　2、科學支出127萬元，增長9.48％。
　　3、支農(nóng)和農(nóng)口事業(yè)費支出4,030萬元，增長9.57％。
　　4。文體廣播事業(yè)費支出1,150萬元，增長9.21％。
　　5、教育支出16,079萬元，增長9.52％。
　　6、醫(yī)療衛(wèi)生支出2,830萬元，增長9.06％。
　　7、其他部門事業(yè)費支出1,421萬元，增長8.31％。
　　8、撫恤和社會福利救濟事業(yè)費支出1,919萬元，增長9.41％。
　　9、行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費支出2,709萬元，增長9.28％。
　　10、行政管理費支出6,651萬元，增長8.66％。
　　11、公檢法司支出6,959萬元，增長8.26％。
　　12、城市維護費支出2,217萬元，增長8.46％。
　　13、其他支出6,315萬元，增長13.48％。
　　(二)2004年市本級財政預算草案
　　根據(jù)全市財政預算的指導思想和原則，結(jié)合市本級財力狀況，2004年市本級預算安排如下:
　　2004年，市本級一般預算收入安排30,209萬元，比上年增收2,596萬元，增長9.4％。主要收入項目的安排情況是：
　　1、工商稅收收入2l,539萬元，增長14.05％。
　　2、農(nóng)業(yè)稅收收入1,196萬元，與上年基本持平。
　　3、罰沒收入2,765萬元，減收2,220萬元。
　　4、行政性收費收入3,000萬元，增列2,228萬元。
　　5、專項收入1,709萬元，與上年持平。
　　2004年市本級一般預算收入安排30,209萬元，加上預計出口退稅和預計出口退稅基數(shù)返還，再加上稅收返還、鎮(zhèn)上解市收入、上級轉(zhuǎn)移支付、調(diào)入資金及上年結(jié)余，減除轉(zhuǎn)移支付的專項補助鎮(zhèn)支出、各項上解及預計本年結(jié)余后，市本級可用財力為47,497萬元。2004年市本級一般預算支出相應安排47,497萬元，比上年增支3,732萬元，增長8.53％。主要支出項目的安排情況是：
　　1、科技三項費用支出708萬元，增長9.6％。
　　2、科學支出127萬元，增長9.5％。
　　3、支農(nóng)和農(nóng)口事業(yè)費支出3,664萬元，增長9.5％。
　　4、文體廣播事業(yè)費支出1.016萬元，增長9％。
　　5、教育支山15,357萬元，增長9.5％。
　　6、醫(yī)療衛(wèi)生支出2,734萬元，增長9％。
　　7、其他部門事業(yè)費支出1,245萬元，增長8％。
　　8、撫恤和救濟事業(yè)費支出1,319萬元，增長9％。
　　9、行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費支出2,154萬元，增長9％。
　　10、行政管理費支出4,451萬元，增長8％。
　　11、公檢法司支出6,075萬元，增長8％。
　　12，城市維護費支出1,917萬元，增長9％。
　　13、支援不發(fā)達地區(qū)支出443萬元，據(jù)上級要求按上年—般預算收入的1％安排。
　　14、其他支出2,962萬元，減少2％。
　　15、專項支出1,869萬元，校專項收入專款專用安排。
　　三、全面貫徹“三個代表”重要思想，團結(jié)協(xié)作，開拓創(chuàng)新，努力完成全年預算任務
　　2004年，是全面落實黨的十六大和十六屆三中全會精神的重要一年，也是“抓落實、促發(fā)展”的一年。做好2004年的財政工作，確保完成全年預算任務，對于增強我市社會經(jīng)濟發(fā)展活力，維護安定團結(jié)的和諧局面，具有極其重要的意義。我們要按照市委的部署，重點做好以下工作：
　　(一)努力挖掘增收潛力，嚴格控制支出，確保預算收支平衡。—是要繼續(xù)辦，強財稅部門的密切協(xié)調(diào)，嚴格依法征稅，強化稅收征管措施，力爭把該收的稅都收上來：要加大對重點稅源、稅種的稽查征管力廢，堅決打擊各種偷稅、騙稅和抗稅行為，防止稅收流失，確保全市財政收入的持續(xù)穩(wěn)定增長。二是要切實加強對非稅收入的管理，抓好資產(chǎn)收益收繳，抓好行政事業(yè)性收費和政府性基金的“收支兩條線”管理，努力增加市財政統(tǒng)籌收入。三是要加強預算約束，堅持“量入為出”的原則和集中財力辦大事的方針，按照“先急后緩、先重點后一般”的要求，努力籌集和妥善調(diào)度各方面財政資金，嚴格控制和合理安排財政支出，確保政權運作的基本需求，確保維系我市經(jīng)濟發(fā)展與社會穩(wěn)定的各項重點支出，確保預算收支平衡。
　　(二)積極推進各項改革工作。一是繼續(xù)鞏固和完善農(nóng)村稅費改革工作，加大政策宣傳力度，認真處理好改革過程中農(nóng)民群眾來信來訪問題，確保農(nóng)民負擔不反彈。二是要積極實施出口退稅新機制，確保出口退稅改革在我市的順利進行。三是進一步完善“收支兩條線”管理改革，從源頭上規(guī)范行政事業(yè)性收費和罰沒收入收繳行為。四是繼續(xù)實施部門預算編制改革試點。五定要逐步構(gòu)建一套適合我市實際的政府采購管理辦法和操作模式，推動政府采購改革上新臺階。六是要完善國有資產(chǎn)管理體制，深化國有企業(yè)改革，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。
　　(三)依法理財，深化財政監(jiān)督工作。要積極做好預算編制的事前審核調(diào)查和預算執(zhí)行情況監(jiān)督的研究，加強對稅收和非稅收入的征收監(jiān)管。要切實加大對財政專項資金使用的跟蹤監(jiān)管確保財政專項資金的?？顚Ｓ煤桶踩咝АＲJ真做好2004年　《會計法》執(zhí)法情況檢查，加強對財會人員的誠信教育和職業(yè)道德建設，努力提高注冊會計師、注冊資產(chǎn)評估師、財會人員的社會公信力。要按照“統(tǒng)一領導、統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一軟件、統(tǒng)一培訓、統(tǒng)一維護”的原則，加快鎮(zhèn)級財政信息化建議的步伐，促進鎮(zhèn)級財政管理逐步走上規(guī)范化的軌道。
　　(四)切實抓好財政部門自身建設，努力提高理財水平。要深入學習和貫徹十六大和十六屆三中全會精神，進一步加強財政干部隊伍的思想教育、黨風教育、法制教育和政策業(yè)務培訓，不斷提高干部“以創(chuàng)新能力為核心、以勝任本職工作為目標”的相關能力，牢固樹立依法理財、勤政廉政、強化服務的意識。只有這樣，我們才能夠適應不斷發(fā)展的改革新形勢，切實發(fā)揮財政職能，認真履行財政職責，確保完成各項財政工作任務。
　　各位代表：新的—年，我們要在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督和支持下，繼續(xù)保持艱苦奮斗的作風，開拓進取，扎實工作，努力完成全年財政預算任務，為我市各項事業(yè)的健康發(fā)展和社會進步作出新的貢獻。