——2011年3月1日在開平市

第十四屆人民代表大會第六次會議上

開平市財政局局長    熊天恩

各位代表：

    我受市人民政府委托，向大會報告開平市2010年地方財政一般預算執(zhí)行情況和2011年地方財政一般預算草案，請予審議。

    一、2010年地方財政一般預算執(zhí)行情況

    2010年，我市財政工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實科學發(fā)展觀，在市委的堅強領導和市人大的監(jiān)督支持下，深化財政體制改革，完善公共財政體系，狠抓增收節(jié)支，確保基本供給和重點支出，著力支持經濟發(fā)展，團結一致，主動應對困難，較好地完成了市十四屆人大五次會議審議通過的預算。

（一）2010年全市一般預算執(zhí)行情況

2010年，全市地方財政一般預算收入實現(xiàn)118,902萬元，完成年度預算的116.98%，比上年增加26,916萬元，增長29.26%；其中，稅收收入實現(xiàn)90,660萬元，完成年度預算的111.50%，增長26.81%。全市地方財政一般預算支出實現(xiàn)157,290萬元，完成年度預算的101.78%，增長31.48%。

2010年全市一般預算收入加上上級補助、稅收返還、調入資金和上年結余等，減去一般預算支出及各項上解支出后，實現(xiàn)收支平衡，略有結余。

（二）2010年市本級一般預算執(zhí)行情況

2010年，市本級一般預算收入實現(xiàn)40,310萬元，完成年度預算的135.95%，比上年增長36.57%；其中：稅收收入實現(xiàn)12,068萬元，完成年度預算的128.93%，增長33.75%。市本級地方財政一般預算支出實現(xiàn)128,766萬元，完成年度預算的96.12%，增長25.49%。

2010年市本級一般預算收入加上上級補助、稅收返還、調入資金和鎮(zhèn)上解收入等，與一般預算支出和各項上解支出及補助鎮(zhèn)支出相抵后，實現(xiàn)收支平衡，略有結余。

（三）2010年財政主要工作和成效

1、實現(xiàn)財政收入新突破。面對影響我市經濟和財政的各種不確定因素，財政部門增強全局觀念，緊緊圍繞“重點突破、爭先進位”的工作主線，著力加強財稅部門協(xié)調，抓好收入任務分解，強化收入監(jiān)測分析，積極拓寬收入來源，抓好非稅收入管理，完善行政事業(yè)性收費和罰沒收入“收支兩條線”管理。2010年全市一般預算收入呈現(xiàn)前高后升的態(tài)勢，實現(xiàn)財政收入新突破：全市地方財政一般預算收入首次突破10億元，增幅創(chuàng)17年來的新高，增幅躍居江門各市區(qū)第3位，其中大沙、百合、長沙、蒼城、金雞、月山等6個鎮(zhèn)（街）增幅超過30%，三埠、長沙、水口等3個鎮(zhèn)（街）分別超過或接近2億元。

2、優(yōu)化支出結構見成效。在各項剛性支出需求加大、財政收支矛盾比較突出的情況下，在保障政權正常運轉的同時，加大對社會民生的投入，積極推進基本公共服務均等化。一是著力保障和改善民生。2010年，各項民生支出到位，其中教育、科技、社會保障和就業(yè)、文化體育、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護、住房保障、農林水和城鄉(xiāng)社區(qū)事務等涉及民生的支出完成105,536萬元，占全市一般預算支出的67.11%，同比增長37.37%。通過國庫集中支付等方式，落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、新型農村養(yǎng)老保險等支出。二是繼續(xù)加大教育投入。一般預算安排教育支出37,424萬元，落實城鄉(xiāng)免費義務教育、義務教育階段困難家庭子女“兩免一補”資金和中職學生臨時生活補貼等，做好教育強市創(chuàng)建工作，推進教師績效工資“兩相當”改革。三是認真落實支農惠農政策。全年一般預算安排支農支出7,902萬元，比上年增長26.94%。落實了種糧直補、農機補貼、能繁母豬補貼、危房改造、農田水利項目和家電、汽車、摩托車下鄉(xiāng)補貼等惠農政策。四是給力地方經濟發(fā)展。堅持“發(fā)展型”財政管理模式，整合現(xiàn)有財政預算支出中的專項資金，結合我市的產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，進一步加大基礎設施和重點項目建設的投入力度，發(fā)揮政府投資對區(qū)域經濟的拉動作用。全年撥付各級扶持翠山湖新區(qū)發(fā)展專項資金共29,610萬元，加快了招商項目建設的進程。撥付外貿發(fā)展專項資金912萬元，旅游扶貧專項發(fā)展基金支出400萬元，保證重點工程項目支出，對促進經濟社會發(fā)展起到積極的推動作用。

3、創(chuàng)新財政體制顯活力。一是深化綜合預算改革。統(tǒng)籌調度所有財政性資金，實現(xiàn)由預算內外等多個口安排經費向全口徑預算一個口安排經費轉變，增強了預算管理的完整性和財政宏觀調控的能力。二是創(chuàng)新鎮(zhèn)級財政管理體制。從2010年起，實施以“屬地征管、稅收共享、確保利益、激勵增收”為主要內容的鎮(zhèn)級財政管理體制，推進“底線均等”的基本公共服務財政體制，緩解基層財政困難，促進鎮(zhèn)級財政收入有序征管。同時，實施以“獨立核算、確保運轉、激勵增效、滾動發(fā)展”為主要內容的翠山湖新區(qū)激勵型財政管理體制，增強新區(qū)發(fā)展活力。三是推進財政國庫管理制度改革。擴大財政資金集中支付范圍，完成預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控改革驗收，推行市直預算單位公務卡結算試點改革和財務核算信息集中監(jiān)管改革。

4、推進監(jiān)督管理制度化。一是規(guī)范財政資金專戶管理。加大力度清理資金專戶，將財政資金專戶全部納入國庫集中支付系統(tǒng)，實行統(tǒng)一管理。二是扎實開展各項專項檢查工作。完成擴大內需資金專項檢查、強農惠農資金清查、“小金庫”專項治理等重點檢查，依法落實整改措施，建立健全財政監(jiān)督長效機制。三是跟蹤落實市重點工程項目。督促建設單位嚴格執(zhí)行財務制度和建設管理制度，嚴格按程序審核項目資金。全年完成工程預結算等業(yè)務審核929項，送審造價12.84億元，審定造價10.05億元，核減1.79億元，核減率為15%。四是認真辦理人大代表建議和政協(xié)提案。2010年辦理的人大代表建議和政協(xié)提案共25件，妥善處理各類信訪件15件，自覺接受監(jiān)督，不斷提高民主理財水平。

二、2011年地方財政一般預算草案

（一）2011年全市一般預算草案

2011年是“十二五”規(guī)劃的開局之年，也是實現(xiàn)市委提出“五年上臺階”發(fā)展目標的關鍵之年，更是發(fā)展大勢向好、可以大干快上的一年。 2011年我市預算和財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，全面貫徹市委十一屆九次全會精神，圍繞“推進跨越發(fā)展、建設幸福開平”的工作核心，以“力爭上游、爭當標兵”為工作主線，堅持解放思想、改革創(chuàng)新，繼續(xù)實施積極財政政策，推動經濟加快發(fā)展；狠抓稅收和非稅收入征管，確保財政收入穩(wěn)步增長；著力調整和優(yōu)化支出結構，保障基本供給和改善民生支出；深化各項財政改革，加快形成有利于科學發(fā)展的財政體制機制；加強財政基礎工作和基層建設，著力提高財政科學化、精細化管理水平。

編制2011年地方財政一般預算的原則：一是加強和完善預算管理，科學安排預算收支，提高預算編制的準確性和完整性。二是堅持量入為出，科學調度財力、節(jié)約財力、巧用財力，穩(wěn)健理財，實現(xiàn)財政支出安排與財力相適應。三是保證工資及時發(fā)放和政權正常運轉，維護社會和諧穩(wěn)定。四是堅持有保有壓，一手抓經濟發(fā)展，保障重點項目資金需求，推動經濟發(fā)展方式轉變；一手抓改善民生，發(fā)展社會事業(yè)，著力解決好制約經濟社會加快發(fā)展的熱點難點問題。五是繼續(xù)深化部門預算改革，提高預算公開性和透明性，增強部門績效觀念和效率意識，確保財政資金使用的有效性。

2011年全市一般預算安排建議：

根據(jù)省政府《印發(fā)廣東省調整完善分稅制財政管理體制實施方案的通知》（粵府[2010]169號），我省從2011年1月1日起實施新的財政分配體制，省市共享稅分成比例由“四六”調整為“五五”，由于省對財政體制調整相關具體事項尚未明確，因此，全市一般預算收入仍按原口徑統(tǒng)計，暫不作可比口徑調整。待省明確有關事項后，再按全省的統(tǒng)一口徑反映一般預算收支。

2011年全市地方財政一般預算收入安排136,737萬元，比上年增收17,835萬元，增長15%；其中：稅收收入105,964萬元，增長16.88%。

2011年全市一般預算收入安排136,737萬元，加上上級補助收入、調入資金和上年結余等，減除各項上解支出和預計年末結余后，2011年全市一般預算支出相應安排188,842萬元，比上年增支31,552萬元，增長20.06%。主要支出項目的安排如下：

1、一般公共服務支出35,705萬元，增長39.36%。主要原因是：①2010年結轉項目支出3,820萬元；②稅收征收經費增加1,500萬元。

2、國防支出749萬元，增長30.49%。主要原因是：①武裝部的相關項目支出比上年增加77萬元；② 2011年的預算含上年結轉本年列支59萬元。  

3、公共安全支出17,332萬元，增長32.23%。主要原因是：改進公安、交警部門的公用經費安排辦法，將原來的年人均3.8萬元調整為0.9萬元，缺口部分和公共安全項目支出所需經費，通過非稅收入返還解決，預計項目支出在公用經費反映增支950萬元。

    4、教育支出47,002萬元，增長25.42%。主要原因是：①落實教師“兩相當”績效工資改革，此項增支共5,846萬元；②教育費附加的支出根據(jù)其實際收入來安排，從2011年起，國家對外資企業(yè)開征教育費附加，因此其支出相應預計增加200萬元。

    5、科學技術支出1,597萬元，增長7.76%。

6、文化體育與傳媒支出3,095萬元，增長152.45%。主要原因是：逐步加大文化事業(yè)投入，建設文化強市的需要，此項共增支2,398萬元。

7、社會保障和就業(yè)支出29,196萬元，增長24.38%。

    8、醫(yī)療衛(wèi)生支出16,314萬元，增長27.23%。主要原因是：①從2011年起，新型農村合作醫(yī)療保險和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險合并為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險，同時財政補助標準由原來的年人均120元提高到150元；②根據(jù)《江門市鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理體制改革實施方案》，從2011年起，鎮(zhèn)級衛(wèi)生院醫(yī)務人員補助經費（年人均1.2萬元）由市本級新增負擔。

    9、節(jié)能環(huán)保支出1,354萬元，增長20.53%。按可比口徑計算，比上年實際支出1,076萬元增加278萬元。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出2,118萬元，減少67.59%。主要原因是：2010年實際支出6,535萬元中，含上級追加翠山湖新區(qū)基礎設施建設支出4,825萬元，剔除此因素，2011年預算與上年實際支出基本持平。

11、農林水事務支出12,688萬元，增長74%。按可比口徑計算，比上年實際支出7,312萬元增加5,376萬元，其中上年結轉本年列支2,631萬元。增長主要原因是：①根據(jù)上級有關文件精神，統(tǒng)籌扶貧專項資金1,463萬元；②全市村委會退休干部補助標準由月人均160元提高到月人均320元，此項共增支119萬元；③國家現(xiàn)代農業(yè)示范區(qū)新增配套資金260萬元。

 12、交通運輸支出1,948萬元，減少37.30%。主要原因是：①2010年在一般預算安排的地方公路建設資金支出，2011年改為在基金預算中安排，共783萬元；②2010年實際支出3,107萬元中，含上級追加955萬元，2011年預算不含上級追加。

13、資源勘探電力信息事務支出931萬元，減少45.07%。主要原因是：①根據(jù)《2011年政府收支分類科目》的有關規(guī)定，把經濟和信息化局的相關支出調整到一般公共服務支出；②2010年實際支出1,695萬元中，包含上級追加支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出700萬元，上級追加挖潛改造和技術改造資金100萬元。

14、商業(yè)服務業(yè)等事務支出1,579萬元，增長55.57%。按可比口徑計算，比上年實際支出1,015萬元增加564萬元。主要原因是：上年結轉項目支出953萬元。

15、國土資源氣象等事務支出702萬元，增長39.56%。主要原因是：2011年預算含上年結轉本年列支117萬元。

16、住房保障支出10,088萬元，增長35.94%。主要原因是：2010年4月起提高住房公積金標準，因此2011年比上年增支3個月住房公積金提高標準部分，此項增支1,046萬元。

17、糧油物資儲備管理事務支出162萬元。由于《2011年政府收支分類科目》結構調整，部分類款級科目支出調出，無相應可比口徑。

18、儲備管理事務支出750萬元。此項為2011年國家財政部重新調整增加的政府收支分類科目，無相應可比口徑。

19、其他支出5,532萬元，增長5.73倍。主要原因是：預留項目支出2,180萬元，人防專項經費預備支出1,552萬元。

（二）2011年市本級財政一般預算草案

2011年市本級一般預算收入安排44,772萬元，比上年增收4,462萬元，增長11.07%。主要收入項目的安排如下：

1、稅收收入13,999萬元，增長16.88%。

2、跨市縣總機構預繳所得稅33萬元，與上年持平。

    3、罰沒收入4,266萬元，與上年持平。

4、專項收入3,478萬元，減少0.49%。

5、行政事業(yè)性收費收入14,059萬元，減少12%。

6、國有資源（資產）有償使用收入280萬元，減少19.31%。

7、國有資本經營收入8,657萬元，增長109.92%。

2011年市本級一般預算收入安排44,772萬元，加上上級轉移性收入、鎮(zhèn)上解市收入、調入資金和上年結余，減除各項上解支出、補助鎮(zhèn)支出和預計年末結余后，2011年市本級一般預算支出相應安排161,472萬元，比上年增支32,706萬元，增長25.40%。主要支出項目的安排情況：

1、一般公共服務支出23,890萬元，增長59.83%。主要原因是：①2010年結轉項目支出3,820萬元；②稅收征收經費增加1,500萬元。

2、國防支出575萬元，增長37.89%。主要原因是：①武裝部的相關項目支出比上年增加77萬元；② 2011年預算含上年結轉本年列支59萬元。  

3、公共安全支出13,747萬元，增長39.11%。主要原因是：改進公安、交警部門的公用經費安排辦法，將原來的年人均3.8萬元調整為0.9萬元，缺口部分和公共安全項目支出所需經費，通過非稅收入返還解決，預計項目支出在公用經費反映增支950萬元。

4、教育支出46,560萬元，增長25.49%。主要原因是：①落實教師“兩相當”績效工資改革，此項增支5,846萬元；②教育費附加的支出根據(jù)其實際收入來安排，從2011年起，國家對外資企業(yè)開征教育費附加，因此其支出相應預計增加200萬元。

5、科學技術支出1,597萬元，增長7.76%。主要原因是：根據(jù)政策要求，科技三項費用按經常性收入增長安排，此項增支258萬元。

6、文化體育與傳媒支出2,931萬元，增長181.29%。主要原因是：逐步加大文化事業(yè)投入，建設文化強市的需要，此項增支2,398萬元。

7、社會保障和就業(yè)支出26,116萬元，增長23.08%。

    8、醫(yī)療衛(wèi)生支出13,389萬元，增長24.99%。主要原因是：①從2011年起，新型農村合作醫(yī)療保險和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險合并為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險，同時財政補助標準由原來的年人均120元提高到150元；②根據(jù)《江門市鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院管理體制改革實施方案》，從2011年起，鎮(zhèn)級衛(wèi)生院醫(yī)務人員補助經費（年人均1.2萬元）由市本級新增負擔。

    9、節(jié)能環(huán)保支出1,314萬元，增長40.41%。按可比口徑計算，比上年實際支出783萬元增加531萬元。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出1,451萬元，增長108.48%。主要原因是：①上年結轉項目支出443萬元；②新增安排振興建筑業(yè)發(fā)展獎勵專項資金300萬元。

11、農林水事務支出10,480萬元，增長96.55%。按可比口徑計算，比上年實際支出5,332萬元增加5,148萬元，其中上年結轉本年列支2,631萬元。增長主要原因是：①根據(jù)上級有關文件精神，統(tǒng)籌扶貧專項資金1,463萬元；②全市村委會退休干部補助標準由月人均160元提高到月人均320元，此項增支119萬元；③國家現(xiàn)代農業(yè)示范區(qū)新增配套資金260萬元。

12、交通運輸支出1,948萬元，減少37.30%。主要原因是：2010年在一般預算安排的地方公路建設資金支出，2011年改為在基金預算中安排，共783萬元。

 13、資源勘探電力信息事務支出931萬元，減少42.35%。主要原因是：①根據(jù)《2011年政府收支分類科目》的有關規(guī)定，把經濟和信息化局的相關支出調整到一般公共服務支出；②2010年實際支出1,615萬元中，包含上級追加支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出700萬元，上級追加挖潛改造和技術改造資金100萬元。

14、商業(yè)服務業(yè)等事務支出1,579萬元，增長55.57%。按可比口徑計算，比上年實際支出1,015萬元增加564萬元。主要原因是：上年結轉項目支出953萬元。

15、國土資源氣象等事務支出702萬元，增長39.56%。主要原因是：2011年預算含上年結轉本年列支117萬元。

16、住房保障支出9,263萬元，增加42.66%。主要原因是：2010年4月起提高住房公積金標準，因此2011年比上年增支3個月住房公積金提高標準部分，此項增支1,046萬元。

17、糧油物資儲備管理事務支出162萬元。由于《2011年政府收支分類科目》結構調整，部分類款級科目支出調出，無相應可比口徑。

18、儲備管理事務支出750萬元。此項為2011年國家財政部重新調整增加的政府收支分類科目，無相應可比口徑。

19、其他支出4,089萬元，增長9.25倍。主要原因是：預留項目支出2,180萬元，人防專項經費預備支出1,552萬元。

三、加快財政改革和發(fā)展步伐，努力完成全年財政預算任務

根據(jù)2011年市委工作的總體要求，為確保完成年度財政預算任務，開創(chuàng)我市財政發(fā)展新局面，我們將重點抓好五方面工作：

（一）著力抓好收入。完成年度預算收入任務是安排各項支出的保證。涉及財政職能的，財政部門要認真抓好收入的統(tǒng)籌足額入庫；涉及其他部門職能的，財政部門要積極做好服務和配合工作，為職能部門依法加強征管提供信息和資源支持，確保依法征收，應收盡收和公平稅負，切實維護國家利益，為地方發(fā)展集聚財力，推進幸福開平建設。

（二）著力改善民生。強化預算支出管理，提高預算透明度和約束力，加大資金統(tǒng)籌力度，突出項目支出亮點，確保財政資金向民生傾斜。重點落實各項強農惠農政策，貫徹落實今年中央一號文件精神，加大水利建設投入力度，促進農業(yè)穩(wěn)定發(fā)展和農民持續(xù)增收；全面實施城鄉(xiāng)一體化醫(yī)療保險制度，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標準；擴大新型農村社會養(yǎng)老保險覆蓋面，加大農民養(yǎng)老基金財政補助力度；完善城鄉(xiāng)基本公共教育服務體系；支持文化強市建設，構建支持文化事業(yè)發(fā)展的財政體制；繼續(xù)做好住房保障工作；落實各項就業(yè)扶持政策。

（三）著力協(xié)調發(fā)展。一是注重財政收支的平穩(wěn)增長，增強財政綜合保障能力。二是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展，完善轉移支付機制，探索市域功能區(qū)建設的財力補償制度，注重扶貧開發(fā)工作。三是大力扶持翠山湖新區(qū)以及工業(yè)集中區(qū)發(fā)展，加快產業(yè)轉型升級。四是確保重點市政建設項目的資金到位，支持生態(tài)宜居名城建設。

（四）著力改革創(chuàng)新。一是認真落實省以下財政體制改革和各項改革的政策措施，迅速調整思路，增強工作主動性。二是深化部門預算改革。循序漸進完善預算管理體系，探索構建集公共財政預算、國有資本經營預算、政府性基金預算和社會保障預算于一體的綜合財政預算管理體系。三是加快財政投資評審制度創(chuàng)新改革。四是逐步在全市所有實施國庫管理制度改革的預算單位中推行公務卡結算制度。

（五）著力加強管理。以加強財政的基礎管理和基層建設、推進財政的科學化和精細化管理水平為著力點，加快“金財工程”的建設和運用，加強會計基礎工作以及基層財政建設，夯實財政管理基礎。以人為本，提高隊伍綜合素質，增強凝聚力，切實提高財政執(zhí)行力,自覺接受監(jiān)督。

各位代表！新的一年，我們將認真按照市委十一屆九次全會的總體部署，堅定信心，解放思想，開拓創(chuàng)新，扎實工作，努力完成全年財政預算任務，為“推進跨越發(fā)展、建設幸福開平”而努力奮斗。