關(guān)于開(kāi)平市2022年財(cái)政決算草案的報(bào)告

——在開(kāi)平市第十七屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議上

開(kāi)平市財(cái)政局局長(zhǎng) 余彥斌

主任、各位副主任、各位委員：

2022年，我市財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，按照市委、市政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，扎實(shí)做好各項(xiàng)重點(diǎn)工作，著力保障改善基本民生，努力保持財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行，較好地執(zhí)行和落實(shí)市第十七屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算?，F(xiàn)將2022年財(cái)政決算情況報(bào)告如下：

一、2022年全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)307,742萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算308,246萬(wàn)元的99.84%，同比減收8,708萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)2.75%,可比增長(zhǎng)0.34%（剔除增值稅留抵退稅因素，下同）。其中稅收收入155,265萬(wàn)元，同比減收35,142萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)18.46%，可比負(fù)增長(zhǎng)12.96%，占地方一般公共預(yù)算收入的比重為50.45%；非稅收入152,477萬(wàn)元，同比增收26,434萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.97%，占地方一般公共預(yù)算收入的比重為49.55%。

（二）支出情況。全市一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)566,454萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增支47,091萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.07%。

1.“三?！敝С銮闆r。2022年全市“三?！敝С?/span>281,348萬(wàn)元，其中：“?；久裆敝С?/span>92,663萬(wàn)元、“保工資”支出181,424萬(wàn)元和“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出7,261萬(wàn)元。

2.民生投入情況。2022年全市民生投入459,722萬(wàn)元，同比增支17,974萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.07%。

（三）結(jié)余情況。2022年，全市地方一般公共預(yù)算收入307,742萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入246,376萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18,123萬(wàn)元、調(diào)入資金17,877萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,909萬(wàn)元和上年結(jié)余17,468萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出566,454萬(wàn)元、體制上解6,882萬(wàn)元、專項(xiàng)上解43,028萬(wàn)元、債券還本支出17,560萬(wàn)元后，年終滾存結(jié)余為8,515萬(wàn)元。年度一般公共預(yù)算收支平衡。

二、2022年全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)100,052萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算117,675萬(wàn)元的85.02%，同比減收111,855萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)52.78%。全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)319,542萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算328,917萬(wàn)元的97.15%，同比減支28,349萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)8.15%。

2022年，全市政府性基金預(yù)算收入100,052萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入26,867萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入191,000萬(wàn)元、調(diào)入資金8,943萬(wàn)元和上年結(jié)余1,002萬(wàn)元，減去政府性基金預(yù)算支出319,542萬(wàn)元、上解支出4,370萬(wàn)元、債務(wù)還本支出669萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余為3,283萬(wàn)元，年度政府性基金預(yù)算收支平衡。

（一）收入情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)收入84,379萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算103,129萬(wàn)元的81.82%，同比減收106,160萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)55.72%。降幅較大的主要原因：2022年受新冠肺炎疫情及經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行影響，全市土地出讓情況極不理想。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入73,175萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的77.68%，同比減收85,755萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)53.96%。

（2）國(guó)有土地收益基金收入10,256萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的126.41%，同比減收20,124萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)66.24%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入948萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的116.89%，同比減收281萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)22.86%。

2.彩票公益金收入1,208萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.67%，同比增收151萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.29%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入8,165萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的105.49%，同比減收7,703萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)48.54%。降幅較大的主要原因：2021年根據(jù)上級(jí)關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政專戶存量資金清理工作的有關(guān)要求，將在財(cái)政專戶反映的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)部分歷年結(jié)余3,040萬(wàn)元繳入政府性基金預(yù)算。

4.污水處理費(fèi)收入6,053萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的112.95%，同比增收1,610萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.24%。

5.其他政府基金收入247萬(wàn)元，去年無(wú)此項(xiàng)收入。

（二）支出情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)支出94,048萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算102,628萬(wàn)元的91.64%，同比減支106,926萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)53.2%。降幅較大的主要原因：由于國(guó)土出讓收入大幅減少，相應(yīng)安排的支出減少。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出82,844萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的88.41%，同比負(fù)增長(zhǎng)51.03%。

（2）國(guó)有土地收益基金安排的支出10,256萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的126.41%，同比負(fù)增長(zhǎng)66.43%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排的支出948萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的116.89%，同比負(fù)增長(zhǎng)25%。

2.彩票公益金安排的支出1,596萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的75.75%，同比增長(zhǎng)154.95%。增幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預(yù)算?？顚Ｓ谩⒁允斩ㄖУ脑瓌t，2022年彩票公益金收入同比增長(zhǎng)14.29%，可安排的支出相應(yīng)增加；另外2021年調(diào)出648萬(wàn)元，相應(yīng)拉低2021年基數(shù)。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出8,175萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的105.48%，同比負(fù)增長(zhǎng)48.81%。降幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預(yù)算?？顚Ｓ?、以收定支的原則，2022年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入同比負(fù)增長(zhǎng)48.54%，可安排的支出相應(yīng)減少。

4.污水處理費(fèi)安排的支出6,053萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的112.95%，同比增長(zhǎng)38.16%。增幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預(yù)算?？顚Ｓ?、以收定支的原則，2022年污水處理費(fèi)收入同比增加，可安排的支出相應(yīng)增加。

5.大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出2,165萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的65.65%，同比增長(zhǎng)24.35%，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

6.小型水庫(kù)移民扶助基金安排的支出51萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的76.12%，同比負(fù)增長(zhǎng)17.74%，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

7.大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出10 萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比負(fù)增長(zhǎng)41.18%，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

8.彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出97萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的105.43%，同比增長(zhǎng)36.62%，此項(xiàng)支出全部為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

9.地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出16,187萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

10.地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出160萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

11.其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出191,000萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.87%。

三、2022年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)8,467萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的186.62%，同比減收46,611萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)84.63%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)483萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的27.68%，同比減支33,259萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)98.57%。收支降幅較大的主要原因：經(jīng)市政府同意，2021年在國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算中解決鳳陽(yáng)路16號(hào)三舊改造安置房建設(shè)項(xiàng)目所需的購(gòu)買服務(wù)資金17,832萬(wàn)元、創(chuàng)建AA級(jí)融資平臺(tái)注冊(cè)資金9,500萬(wàn)元和深茂鐵路開(kāi)平段股權(quán)資金5,245萬(wàn)元，因此相應(yīng)增加國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支各32,577萬(wàn)元，拉高2021年收支基數(shù)。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入8,467萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入17萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16萬(wàn)元，減去國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出483萬(wàn)元、調(diào)出資金8,017萬(wàn)元，年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

四、2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)收入75,423萬(wàn)元,完成年度調(diào)整預(yù)算的84.64%,同比減少8,700萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)10.34%。社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)際收入加上上年結(jié)余73,699萬(wàn)元，收入總計(jì)149,122萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際支出77,971萬(wàn)元,完成年度調(diào)整預(yù)算的99.86%，同比增支2,878萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.83%；上解上級(jí)支出107萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余71,044萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件《開(kāi)平市2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況》）

五、2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)178,336萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算173,786萬(wàn)元的102.62%，同比增收19,567萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.32%，可比增長(zhǎng)11.65%。

（二）支出情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)492,966萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算490,306萬(wàn)元的100.54%，同比增支33,291萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.24%。

1.主要支出科目的完成情況

（1）一般公共服務(wù)支出31,569萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的109.28%。

（2）國(guó)防支出412萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（3）公共安全支出22,680萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（4）教育支出111,981萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（5）科學(xué)技術(shù)支出11,327萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（6）文化旅游體育與傳媒支出14,341萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出102,946萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.98%。

（8）衛(wèi)生健康支出68,406萬(wàn)元,完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（9）節(jié)能環(huán)保支出2,764萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出29,807萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（11）農(nóng)林水支出54,001萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（12）交通運(yùn)輸支出13,550萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（13）資源勘探工業(yè)信息等支出2,416萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,839萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（15）金融支出265萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（16）自然資源海洋氣象等支出2,976萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（17）住房保障支出8,603萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（18）糧油物資儲(chǔ)備支出1,291萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,026萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（20）債務(wù)付息支出8,590萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出10萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

（22）其他支出166萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

2.市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出情況。2022年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出為189,099萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的114.1%。其中：人員經(jīng)費(fèi)183,237萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的115.07%；公用經(jīng)費(fèi)5,862萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的90.28%。

（三）結(jié)余情況。2022年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入178,336萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入243,833萬(wàn)元、鎮(zhèn)級(jí)上解收入96,792萬(wàn)元、調(diào)入資金17,877萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11,043萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,909萬(wàn)元和上年結(jié)余6,904萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出492,966萬(wàn)元、體制上解6,882萬(wàn)元、出口退稅上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解34,912萬(wàn)元、債務(wù)還本10,270萬(wàn)元、市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出35,616萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余為876萬(wàn)元。年度市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。上述市本級(jí)一般公共預(yù)算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國(guó)家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)安排辦理，并依據(jù)財(cái)政部《2022年政府收支分類科目》要求編列。

六、2022年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況

市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出1,344萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的88.25%，同比減支146萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)9.8%。具體如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用1萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的2.38%，基本與上年實(shí)績(jī)持平。

2.公務(wù)接待費(fèi)284萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的87.38%，同比減支41萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)12.62%。

3.公務(wù)用車費(fèi)用1,059萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的91.61%，同比減支105萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)9.02%。其中：

（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)713萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的88.13%，同比減支104萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)12.73%；

（2）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)用346萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.71%，基本與上年實(shí)績(jī)持平。

七、2022年基本公共服務(wù)均等化執(zhí)行情況

基本公共服務(wù)均等化十項(xiàng)支出383,270萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)7.29%。具體的項(xiàng)目包括：公共教育支出111,989萬(wàn)元、公共文化體育支出9,986萬(wàn)元、公共衛(wèi)生支出25,860萬(wàn)元、公共交通支出13,550萬(wàn)元、公共安全支出31,032萬(wàn)元、生活保障支出129,901萬(wàn)元、就業(yè)保障支出1,246萬(wàn)元、醫(yī)療保障支出46,590萬(wàn)元、住房保障支出10,339萬(wàn)元、生態(tài)環(huán)保支出2,777萬(wàn)元。

八、2022年預(yù)備費(fèi)使用情況

2022年市本級(jí)預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)9,842萬(wàn)元，共支出6,569萬(wàn)元，主要用于我市新冠肺炎疫情防控專項(xiàng)工作等。

九、市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府轉(zhuǎn)移性支出安排87,909萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算安排38,159萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算安排49,750萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付10,006萬(wàn)元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付77,903萬(wàn)元。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：返還鎮(zhèn)級(jí)國(guó)有土地出讓收入42,972萬(wàn)元、返還鎮(zhèn)級(jí)其他非稅收入31,896萬(wàn)元和公安派出所公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助948萬(wàn)元等。

十、開(kāi)平市地方政府性債務(wù)余額情況

（一）2022年初地方政府性債務(wù)余額。經(jīng)上級(jí)核定，我市2022年初地方政府債務(wù)限額為920,347.1萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)531,807.1萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)388,540萬(wàn)元）。2022年初，我市地方政府債務(wù)余額為905,345.7萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)516,806.2萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)388,539.5萬(wàn)元）。

（二）地方政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2022年，我市收到省財(cái)政下達(dá)債券轉(zhuǎn)貸資金209,123萬(wàn)元，其中：（1）新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金960萬(wàn)元，用于水利建設(shè)；（2）新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金191,000萬(wàn)元，用于冷鏈物流設(shè)施、農(nóng)林水利、交通基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、保障性安居工程項(xiàng)目市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域等；（3）再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金17,163萬(wàn)元，用于以下項(xiàng)目：1.償還2017年廣東省政府一般債券（六期）本金6,000萬(wàn)元。2.償還2017年廣東省政府一般債券（十期）本金7,500萬(wàn)元。3.償還2015年廣東省政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券（七期）本金1,080萬(wàn)元。4.償還2015年廣東省政府一般債券（十一期）本金2,583萬(wàn)元。

（三）2022年地方政府債券還本付息情況。2022年,我市償還地方政府債券還本付息及服務(wù)費(fèi)（含還本付息服務(wù)費(fèi)、發(fā)行手續(xù)費(fèi)和發(fā)行登記服務(wù)費(fèi)）合計(jì)51,802.6萬(wàn)元，其中：一般債券本金17,560.2萬(wàn)元，利息17,209.78萬(wàn)元，服務(wù)費(fèi)16.24萬(wàn)元（含再融資一般債券）；專項(xiàng)債券本金669.6萬(wàn)元，利息16,186.98萬(wàn)元，服務(wù)費(fèi)159.8萬(wàn)元。

（四）2022年底地方政府債務(wù)余額。根據(jù)財(cái)政部計(jì)算口徑，截至2022年12月31日，我市地方政府債務(wù)限額1,112,307.1萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額532,767.1萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額579,540萬(wàn)元。

截至2022年12月31日，我市地方政府債務(wù)余額1,096,238.9萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額517,369萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額578,869.9萬(wàn)元，沒(méi)有超過(guò)地方政府債務(wù)限額。

十一、主要存在的問(wèn)題

2022年我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，但仍存在一些問(wèn)題和不足：一是稅收收入增收困難。我市稅源基礎(chǔ)薄弱，缺少大型企業(yè)支撐，加上受新冠疫情沖擊、減稅降費(fèi)及經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益不理想，稅收貢獻(xiàn)嚴(yán)重下降：2022年，我市稅收收入155,265萬(wàn)元，比上年減收35,142萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)18.46%。二是非稅收入資源有限。為應(yīng)對(duì)稅收收入大幅下降，全市按照“非常之時(shí)、非常之舉”多渠道挖潛一次性大額非稅收入，非稅收入占比持續(xù)上升；經(jīng)過(guò)近年的盤(pán)活清理，可用于變現(xiàn)增收的資源非常有限，已難以通過(guò)非稅收入拉動(dòng)地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)。三是財(cái)政收支矛盾突出。財(cái)政收入減少，土地收入不及預(yù)期，而“三保”、民生、城建等重點(diǎn)支出、重大項(xiàng)目資金需求巨大，財(cái)政處于緊平衡狀態(tài)，庫(kù)款水平持續(xù)偏低。對(duì)于上述問(wèn)題，我市高度重視、認(rèn)真研究，加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌，切實(shí)采取措施積極應(yīng)對(duì)。

十二、重點(diǎn)工作落實(shí)情況

2022年，我市財(cái)政緊扣市委、市政府各項(xiàng)工作部署，積極發(fā)揮財(cái)政職能，著力提高預(yù)算管理水平，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。主要做好以下工作：

1. 堅(jiān)定不移開(kāi)源挖潛，全力打好收入組織攻堅(jiān)戰(zhàn)

一是多方聯(lián)動(dòng)強(qiáng)化稅收征管?？茖W(xué)分析研判經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和財(cái)政收入形勢(shì)，做到提前謀劃、精準(zhǔn)施策。深化部門協(xié)同和信息共享，加強(qiáng)稅種聯(lián)動(dòng)，統(tǒng)籌抓好重點(diǎn)稅源和中小稅源管控，強(qiáng)化欠稅管理，提高稅收征管質(zhì)效。二是積極盤(pán)活存量。加大部門存量資金資產(chǎn)盤(pán)活力度，不斷提高資金使用效益和資產(chǎn)配置效率，避免資金資產(chǎn)閑置和沉淀，全年壓減和凍結(jié)項(xiàng)目預(yù)算92,513萬(wàn)元，提高財(cái)政資金使用效能。三是積極向上級(jí)爭(zhēng)取資金。在謀劃好重點(diǎn)項(xiàng)目的同時(shí)，加強(qiáng)與上級(jí)部門的溝通聯(lián)系，全力爭(zhēng)取上級(jí)的政策和資金向我市傾斜。2022年我市獲得上級(jí)補(bǔ)助資金共303,204萬(wàn)元、債券資金209,123萬(wàn)元（其中：再融資債券17,163萬(wàn)元、新增債券191,960萬(wàn)元），極大緩解財(cái)政支出壓力，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。

（二）有效落實(shí)積極財(cái)政政策，全力助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展

一是全力落實(shí)減稅降費(fèi)政策。2022年全市累計(jì)新增減稅降費(fèi)及退稅緩費(fèi)超14.47億元，確保企業(yè)切實(shí)享受政策紅利，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，提振信心，更好實(shí)現(xiàn)“放水養(yǎng)魚(yú)”。二是管好用好直達(dá)資金政策。加強(qiáng)直達(dá)資金管理，突出“直達(dá)”屬性，實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管，落實(shí)?？顚Ｓ茫辛χ泼裆纳?。2022年上級(jí)共下達(dá)我市直達(dá)資金108,094萬(wàn)元，已支付106,717萬(wàn)元，支出進(jìn)度達(dá)98.73%，有效提升了基層財(cái)力保障水平，為做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)提供了有力支撐。三是切實(shí)兜牢“三保”底線。堅(jiān)持全市一盤(pán)棋，加大資金統(tǒng)籌力度，加強(qiáng)對(duì)庫(kù)款運(yùn)行情況的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，抓好“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)防范工作。

（三）加大民生事業(yè)保障力度，持續(xù)改善民生福祉

全市民生投入459,722萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的81.16%，我市在大力壓減一般性支出和非剛性支出的同時(shí)，始終確保民生支出的優(yōu)先順序，全力保障民生支出。一是完善社會(huì)保障，落實(shí)生活和就業(yè)保障資金131,147萬(wàn)元。大力提升民生保障水平，提高全市城鄉(xiāng)低保、孤兒養(yǎng)育、殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”等保障標(biāo)準(zhǔn)（全市困難殘疾人生活補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)從200元/月?人提高到220元/月?人；重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼由250元/月?人提高到280元/月?人；城鄉(xiāng)最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)由900元/月?人提高到950元/月?人；特困供養(yǎng)人員基本生活標(biāo)準(zhǔn)由1,491元/月?人提高到1,520元/月?人）。二是大力推進(jìn)教育公平優(yōu)質(zhì)發(fā)展，投入教育資金111,989萬(wàn)元，優(yōu)化教育經(jīng)費(fèi)結(jié)構(gòu)，構(gòu)建高質(zhì)量教育體系。三是增強(qiáng)公共衛(wèi)生保障能力，落實(shí)衛(wèi)生健康資金72,450萬(wàn)元。其中：安排疫情防控資金11,180萬(wàn)元，切實(shí)抓好各項(xiàng)防控措施的落實(shí)，全力保護(hù)人民群眾身體健康和生命安全。四是全市農(nóng)林水投入55,242萬(wàn)元，統(tǒng)籌涉農(nóng)資金，補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，強(qiáng)化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展弱項(xiàng)，提高鄉(xiāng)村振興資金效能。五是加快推進(jìn)文化惠民工程，安排14,418萬(wàn)元推動(dòng)文化體育傳媒事業(yè)融合發(fā)展，保障人民群眾更好地享受公共文化服務(wù)。

（四）嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政管理，防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)

一是加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，實(shí)事求是安排預(yù)算支出，從源頭上防止過(guò)高承諾、過(guò)度保障；加強(qiáng)庫(kù)款監(jiān)測(cè)管理，盡力安排預(yù)算，努力消化暫付款。二是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，強(qiáng)化專項(xiàng)債券資金投后管理，壓實(shí)主管部門和項(xiàng)目單位責(zé)任，強(qiáng)化跨周期、逆周期調(diào)節(jié)，統(tǒng)籌做好新增政府債務(wù)限額安排，妥善處理好穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是認(rèn)真落實(shí)預(yù)算法及實(shí)施條例，加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整全過(guò)程監(jiān)管；嚴(yán)肅工資津貼發(fā)放紀(jì)律，認(rèn)真落實(shí)公務(wù)員工資津貼各項(xiàng)政策；強(qiáng)化政府采購(gòu)和購(gòu)買服務(wù)管理，規(guī)范政府采購(gòu)行為，堅(jiān)決杜絕無(wú)預(yù)算或超標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)。

2023年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我們將積極主動(dòng)作為，發(fā)揮財(cái)政職能作用，牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展這個(gè)根本要求，全力支持我市創(chuàng)建省“百縣千鎮(zhèn)萬(wàn)村高質(zhì)量發(fā)展工程”示范縣工作，為打造“先進(jìn)制造強(qiáng)市、文化旅游名城、山水生態(tài)家園”展現(xiàn)財(cái)政擔(dān)當(dāng)。

（以上2022年決算數(shù)據(jù)未經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門正式批復(fù)）