關(guān)于開平市2019年財政預算調(diào)整方案的報告

　　——開平市第十六屆人大常委會第二十六次會議

　　開平市財政局局長　張偉贊

　　主任、副主任，各位委員：

　　今年全市財政預算經(jīng)市十六屆人民代表大會第五次會議批準后，在預算執(zhí)行過程中,我市地方一般公共預算和政府性基金預算收支與年初預算相比差距較大，根據(jù)《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》、《中華人民共和國預算法》等相關(guān)規(guī)定，受市人民政府委托，特向市人大常委會報告開平市2019年財政預算調(diào)整方案，請予審議。

　　一、2019年一般公共預算安排和執(zhí)行情況

　　（一）全市地方一般公共預算安排和執(zhí)行情況

　　1、年初預算安排情況

　　2019年，全市地方一般公共預算收入安排277,802萬元，比上年增加16,955萬元，增長6.50%。其中，稅收收入209,465萬元，增長12.00%；非稅收入68,337萬元，減少7.43%。

　　調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬元。

　　全市一般公共預算支出相應安排405,118萬元，比上年增加11,140萬元，增長2.83%。

　　2、預算執(zhí)行情況

　　1—10月，全市地方一般公共預算收入227,459萬元，完成預算的81.88%，比上年同期增加17,244萬元，增長8.20%。其中：稅收收入147,253萬元，完成預算的70.30%，比上年同期減少1,213萬元，負增長0.82%；非稅收入80,206萬元，完成預算的117.37%，比上年同期增加18,457萬元，增長29.89%。

　　調(diào)入資金6,295萬元。

　　調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬元。

　　全市一般公共預算支出384,913萬元，完成預算的95.01%，比上年同期增加37,231萬元，增長10.71%。

　　（二）市本級一般公共預算安排和執(zhí)行情況

　　1、年初預算安排情況

　　2019年，市本級一般公共預算收入安排118,062萬元，比上年增加2,764萬元，增長2.40%。其中，稅收收入49,725萬元，增長19.90%；非稅收入68,337萬元，減少7.43%。

　　調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬元。

　　市本級一般公共預算支出相應安排353,435萬元，比上年增加22,223萬元，增長6.71%。

　　2、預算執(zhí)行情況

　　1—10月，市本級一般公共預算收入115,791萬元，完成預算的98.08%，比上年同期增加26,614萬元，增長29.84%。其中：稅收收入35,585萬元，完成預算的71.56%，比上年同期增加8,157萬元，增長29.74%；非稅收入80,206萬元，完成預算的117.37%，比上年同期增加18,457萬元，增長29.89%。

　　調(diào)入資金6,295萬元。

　　調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬元。

　　市本級一般公共預算支出345,304萬元，完成預算的97.70%，比上年同期增加44,343萬元，增長14.73%。

　　二、2019年全市政府性基金預算安排和執(zhí)行情況

　　（一）年初預算安排情況

　　2019年，全市政府性基金預算收入安排189,385萬元，比上年增加10,416萬元，增長5.82%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入160,000萬元，比上年增加26,910萬元，增長20.22%；國有土地收益基金收入9,000萬元，比上年減少14,628萬元，減少61.91%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1,000萬元，比上年增加273萬元，增長37.55%。以上三項收入共安排170,000萬元，比上年增加12,555萬元，增長7.97%。

　　全市政府性基金預算支出安排198,404萬元,比上年減少38,785萬元，減少16.35%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應專項債務收入安排的支出157,084萬元，比上年減少28,341萬元，減少15.28%；國有土地收益基金收入及對應專項債務收入安排的支出13,519萬元，比上年減少10,566萬元，減少43.87%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出1,358萬元，比上年增加1,001萬元，增長3倍。以上三項支出共安排171,961萬元，比上年減少37,906萬元，減少18.06%。

　　（二）預算執(zhí)行情況

　　1—10月，全市政府性基金預算收入完成160,937萬元，完成預算的84.98%，比上年同期增加12,514萬元，增長8.43%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成119,641萬元，完成預算的74.78%，比上年同期減少4,835萬元，減少3.88%；國有土地收益基金收入完成21,542萬元，完成預算的239.36%，比上年同期增加8,370萬元，增長63.54%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成681萬元，完成預算的68.10%，比上年同期增加148萬元，增長27.77%。以上三項收入共完成141,864萬元，完成預算的83.45%，比上年同期增加3,683萬元，增長2.67%。

　　全市政府性基金預算支出完成218,093萬元，完成預算的109.92%，比上年同期增加44,830萬元，增長25.87%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應專項債務收入安排的支出完成190,393萬元，完成預算的121.20%，比上年同期增加47,633萬元，增長33.37%；國有土地收益基金收入及對應專項債務收入安排的支出完成9,227萬元，完成預算的68.25%，比上年同期增加38萬元，增長0.41%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出為零。以上三項支出共完成199,620萬元，完成預算的116.08%，比上年同期增加47,311萬元，增長31.06%。

　　三、2019年國有資本經(jīng)營預算安排和執(zhí)行情況

　　（一）年初預算安排情況

　　2019年，全市國有資本經(jīng)營預算收入安排425萬元，與上年持平；支出安排425萬元，比上年增加73萬元，增長20.74%。

　　（二）預算執(zhí)行情況

　　1—10月，全市國有資本經(jīng)營預算收入完成9,645萬元，比上年同期增加9,220萬元，增長22倍；支出完成17,081萬元，比上年增加16,751萬元，增長51倍。增幅較大的主要原因：根據(jù)市政府關(guān)于我市農(nóng)信社改制為農(nóng)商行的工作部署，我市3家國有企業(yè)按比例共注入農(nóng)信社資本1.67億元，因此相應增加國有資本經(jīng)營預算收支。

　　四、2019年一般公共預算調(diào)整方案

　　（一）調(diào)增全市一般公共預算收入

　　根據(jù)江門市下達我市一般公共預算收入增長目標,2019年全市地方一般公共預算收入調(diào)整為279,106萬元，增幅調(diào)整為7%，比年初預算277,802萬元增加1,304萬元，增加0.47%；比上年增加18,259萬元，增長7%。其中稅收收入由209,465萬元調(diào)整為192,633萬元，由增長12%調(diào)整為增長3%；非稅收入由68,337萬元調(diào)整為86,473萬元，由負增長7.43%調(diào)整為增長17.13%。

　　市本級一般公共預算收入調(diào)整為129,173萬元，比年初預算118,062萬元增加11,111萬元，增加9.41%；比上年增加13,875萬元，增長12.03%。其中稅收收入由49,725萬元調(diào)整為42,700萬元，由增長19.90%調(diào)整為增長2.96%；非稅收入68,337萬元調(diào)整為86,473萬元，由負增長7.43%調(diào)整為增長17.13%。

　　（二）調(diào)增全市一般公共預算支出

　　全市一般公共預算支出調(diào)整為515,677萬元，比年初預算405,118萬元增加110,559萬元，增加27.29%；比上年增加121,699萬元，增長30.89%。

　　市本級一般公共預算支出調(diào)整為458,730萬元，比年初預算353,435萬元增加105,295萬元，增加29.79%；比上年增加127,518萬元，增長38.50%。

　　（三）調(diào)增再融資債券轉(zhuǎn)貸資金

　　調(diào)增再融資債券轉(zhuǎn)貸資金共6,534萬元。其中：

　　1、根據(jù)江門市財政局《關(guān)于下達2019年第一批再融資債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財外﹝2019﹞28號），下達我市第一批再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金2,630萬元，用于償還“2016年廣東省政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券（一期）”本金。

　　2、根據(jù)江門市財政局《關(guān)于下達2019年第二批再融資債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財外﹝2019﹞58號），下達我市第二批再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金3,904萬元，用于償還“2014年廣東省政府債券(一期)2,067萬元”和 “2016年廣東省政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券(五期)”本金1,837萬元。

　　（四）調(diào)增調(diào)入資金

　　為加大清理財政存量資金的力度，將符合管理要求的財政專戶結(jié)余資金調(diào)入一般公共預算。因此，調(diào)入資金調(diào)整為6,295萬元。

　　（五）調(diào)增調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

　　根據(jù)2018年收入快報數(shù)，當年安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬元，因此，2019年年初安排調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬元?，F(xiàn)根據(jù)2018年決算的預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬元，將2019年調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為6,550萬元，比年初預算增加1,184萬元，增加22.06%。

　　五、2019年全市政府性基金預算調(diào)整方案

　　（一）調(diào)增政府性基金預算收入

　　全市政府性基金預算收入調(diào)整為209,612萬元，比年初預算189,385萬元增加20,227萬元，增加10.68%；比上年增加30,643萬元，增長17.12%。調(diào)整的收入項目包括：

　　1、國土出讓相關(guān)收入調(diào)整為183,227萬元，比年初預算增加13,227萬元，增加7.78%；比上年增加25,782萬元，增長16.38%。調(diào)增的主要原因是：在預算執(zhí)行過程中，鎮(zhèn)級發(fā)生國土出讓收入共74,454萬元，而年初預算不包含此收入。其中：

　　（1）國有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)整為156,412萬元，比年初預算減少3,588萬元，減少2.24%；比上年增加23,322萬元，增長17.52%。

　　（2）國有土地收益基金收入調(diào)整為26,057萬元，比年初預算增加17,057萬元，增加189.52%；比上年增加2,429萬元，增長10.28%。

　　 （3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入調(diào)整為758萬元，比年初預算減少242萬元，減少24.20%；比上年增加31萬元，增長4.26%。

　　2、城市基礎設施配套費收入調(diào)整為20,000萬元，比年初預算增加7,000萬元，增加53.85%；比上年增加3,040萬元，增長17.92%。調(diào)增的原因主要是：根據(jù)上級關(guān)于清理存量資金的要求，將在財政專戶反映的城市基礎設施配套費部分歷年結(jié)余7,000萬元調(diào)入政府性基金預算。

　　（二）調(diào)增政府性基金預算支出

　　全市政府性基金預算支出調(diào)整為292,200萬元，比年初預算198,404萬元增加93,796萬元，增加47.28%；比上年增加55,011萬元，增長23.19%。調(diào)整的支出項目包括：

　　1、國土出讓相關(guān)收入安排的支出項目，相應調(diào)整為258,776萬元，比年初預算增加86,815萬元，增加50.49%；比上年增加48,909萬元，增長23.30%。其中：

　　（1）國有土地使用權(quán)出讓收入及對應專項債務收入安排的支出調(diào)整為226,632萬元，比年初預算增加69,548萬元，增加44.27%；比上年增加41,207萬元，增長22.22%。

　　（2）國有土地收益基金及對應專項債務收入安排的支出調(diào)整為30,924萬元，比年初預算增加17,405萬元，增加128.74%；比上年增加6,839萬元，增長28.40%。

　　（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出調(diào)整為1,220萬元，比年初預算減少138萬元，減少10.16%；比上年增加863萬元，增長2.42倍。

　　2、城市基礎設施配套費安排的支出調(diào)整為21,032萬元，比年初預算增加7,498萬元，增加55.40%；比上年增加3,863萬元，增長22.50%。

　　3、污水處理費安排的支出調(diào)整為4,189萬元，比年初預算

　　減少429萬元，減少9.29%；比上年增加1,438萬元，增長52.27%。

　　4、彩票公益金安排的支出調(diào)整為1,035萬元，比年初預算增加58萬元，增加5.94%；比上年減少209萬元，減少16.80%。

　　5、彩票發(fā)行銷售機構(gòu)業(yè)務費安排的支出調(diào)整為118萬元，比年初預算增加38萬元，增加47.50%；比上年增加35萬元，增長42.17%。

　　6、文化旅游體育與傳媒支出調(diào)整為80萬元，年初無此項預算；比上年減少84萬元，減少51.22%。

　　7、大中型水庫移民后期扶持基金支出調(diào)整為1,187萬元，比年初預算減少1,094萬元，減少47.96%；比上年減少675萬元，減少36.25%。

　　8、小型水庫移民扶助基金安排的支出調(diào)整為158萬元，比年初預算增加104萬元，增加192.59%；比上年減少6萬元，減少3.66%。

　　9、大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出106萬元，比年初預算增加39萬元，增加58.21%；比上年增加95萬元，增長863.64%。

　　10、債務付息支出調(diào)整為5,478萬元，此項列支省級下達我市置換債券的應付利息，比年初預算增加646萬元，增加13.37%；比上年增加1,646萬元，增長42.95%。

　　11、債務發(fā)行費支出調(diào)整為41萬元，此項列支省級下達我市置換債券的應付發(fā)行費用，年初沒有安排此項預算支出；比上年減少1萬元，減少2.38%。

　　（三）調(diào)增新增債券轉(zhuǎn)貸資金

　　根據(jù)江門市財政局《關(guān)于下達2019年5月新增債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財外﹝2019﹞36號），下達我市新增其他專項債券轉(zhuǎn)貸資金37,000萬元，分配到四個建設項目，其中：沈陽至?？趪腋咚俟匪谥涟咨扯胃臄U建工程（月山互通連接線）項目22,000萬元、新美大道（G325國道-潭江大道）新建道路工程項目8,000萬元、開平市縣道橋牛線（X557）改線工程一期工程4,500萬元和開平市赤坎古鎮(zhèn)大道工程項目2,500萬元等。

　　六、2019年國有資本經(jīng)營預算調(diào)整方案

　　國有資本經(jīng)營預算收入調(diào)整為17,125萬元，比年初預算425萬元增加16,700萬元，增加39倍；比上年增加16,700萬元，增長39倍。支出調(diào)整為17,125萬元，比年初預算425萬元增加16,700萬元，增加39倍；比上年增加16,773萬元，增長48倍。

　　七、調(diào)整2019年末地方政府債務限額

　　（一）江門市財政局核定的2019年末地方政府債務限額。根據(jù)江門市財政局2019年6月28日下發(fā)的《關(guān)于下達2019年地方政府債務限額的通知》（江財外﹝2019﹞41號），核定我市2019年末政府債務限額478,158.97萬元，其中一般債務限額158,800.25萬元，專項債務限額319,358.72萬元。

　　（二）廣東省財政廳收回的政府債務限額。根據(jù)省財政廳2019年8月22日下發(fā)的《關(guān)于按規(guī)定收回政府債務部分限額的通知》（粵財債﹝2019﹞25號），收回我市專項債務限額6,300萬元。

　　（三）經(jīng)核減后我市2019年末地方政府債務限額。綜上，我市2019年末地方政府債務限額471,858.97萬元，其中一般債務限額158,800.25萬元，專項債務限額313,058.72萬元。

　　上述調(diào)整方案屬預計數(shù)，待年終預算執(zhí)行后，實際結(jié)果將在市人大會議上報告。預算調(diào)整后，我們將認真組織執(zhí)行，爭取圓滿完成預算調(diào)整方案。