財 政 部 第32號 《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》已經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主任辦公會議審議通過,并報經(jīng)國務(wù)院同意,現(xiàn)予公布,自公布之日起施行。 國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主任 肖亞慶 財政部部長 樓繼偉 2016年6月24日 企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法 第一章 總則 第一條 為規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為,加強企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理,防止國有資產(chǎn)流失,根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī),制定本辦法。 第二條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定,有利于國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化,充分發(fā)揮市場配置資源作用,遵循等價有償和公開公平公正的原則,在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進行,國家法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。 第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為包括: (一)履行出資人職責的機構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對企業(yè)各種形式出資所形成權(quán)益的行為(以下稱企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓); (二)國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)增加資本的行為(以下稱企業(yè)增資),政府以增加資本金方式對國家出資企業(yè)的投入除外; (三)國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為(以下稱企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓)。 第四條 本辦法所稱國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)包括: (一)政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國有獨資企業(yè)(公司),以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè); (二)本條第(一)款所列單位、企業(yè)單獨或共同出資,合計擁有產(chǎn)(股)權(quán)比例超過50%,且其中之一為最大股東的企業(yè); (三)本條第(一)、(二)款所列企業(yè)對外出資,擁有股權(quán)比例超過50%的各級子企業(yè); (四)政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%,但為第一大股東,并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵嶋H支配的企業(yè)。 第五條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易標的應(yīng)當權(quán)屬清晰,不存在法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。已設(shè)定擔保物權(quán)的國有資產(chǎn)交易,應(yīng)當符合《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔保法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會公共管理事項的,應(yīng)當依法報政府有關(guān)部門審核。 第六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)(以下簡稱國資監(jiān)管機構(gòu))負責所監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理;國家出資企業(yè)負責其各級子企業(yè)國有資產(chǎn)交易的管理,定期向同級國資監(jiān)管機構(gòu)報告本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況。 第二章 企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓 第七條 國資監(jiān)管機構(gòu)負責審核國家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項。其中,因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的,須由國資監(jiān)管機構(gòu)報本級人民政府批準。 第八條 國家出資企業(yè)應(yīng)當制定其子企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度,確定審批管理權(quán)限。其中,對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域,主要承擔重大專項任務(wù)子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓,須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準。 轉(zhuǎn)讓方為多家國有股東共同持股的企業(yè),由其中持股比例最大的國有股東負責履行相關(guān)批準程序;各國有股東持股比例相同的,由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負責履行相關(guān)批準程序。 第九條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當由轉(zhuǎn)讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內(nèi)部管理制度進行決策,形成書面決議。國有控股和國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表,應(yīng)當按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán),并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。 第十條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性研究和方案論證。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及職工安置事項的,安置方案應(yīng)當經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過;涉及債權(quán)債務(wù)處置事項的,應(yīng)當符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。 第十一條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)批準后,由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)進行審計。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨進行專項審計的,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當取得轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)最近一期年度審計報告。 第十二條 對按照有關(guān)法律法規(guī)要求必須進行資產(chǎn)評估的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓標的進行資產(chǎn)評估,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)以經(jīng)核準或備案的評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。 第十三條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上通過產(chǎn)權(quán)市場公開進行。轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)企業(yè)實際情況和工作進度安排,采取信息預(yù)披露和正式披露相結(jié)合的方式,通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息,公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。 因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當在轉(zhuǎn)讓行為獲批后10個工作日內(nèi),通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進行信息預(yù)披露,時間不得少于20個工作日。 第十四條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上不得針對受讓方設(shè)置資格條件,確需設(shè)置的,不得有明確指向性或違反公平競爭原則,所設(shè)資格條件相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當在信息披露前報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案,國資監(jiān)管機構(gòu)在5個工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意。 第十五條 轉(zhuǎn)讓方披露信息包括但不限于以下內(nèi)容: (一)轉(zhuǎn)讓標的基本情況; (二)轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的股東結(jié)構(gòu); (三)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的決策及批準情況; (四)轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)最近一個年度審計報告和最近一期財務(wù)報表中的主要財務(wù)指標數(shù)據(jù),包括但不限于資產(chǎn)總額、負債總額、所有者權(quán)益、營業(yè)收入、凈利潤等(轉(zhuǎn)讓參股權(quán)的,披露最近一個年度審計報告中的相應(yīng)數(shù)據(jù)); (五)受讓方資格條件(適用于對受讓方有特殊要求的情形); (六)交易條件、轉(zhuǎn)讓底價; (七)企業(yè)管理層是否參與受讓,有限責任公司原股東是否放棄優(yōu)先受讓權(quán); (八)競價方式,受讓方選擇的相關(guān)評判標準; (九)其他需要披露的事項。 其中信息預(yù)披露應(yīng)當包括但不限于以上(一)、(二)、(三)、(四)、(五)款內(nèi)容。 第十六條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當按照要求向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)提供披露信息內(nèi)容的紙質(zhì)文檔材料,并對披露內(nèi)容和所提供材料的真實性、完整性、準確性負責。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當對信息披露的規(guī)范性負責。 第十七條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價,不得低于經(jīng)核準或備案的轉(zhuǎn)讓標的評估結(jié)果。 第十八條 信息披露期滿未征集到意向受讓方的,可以延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價、變更受讓條件后重新進行信息披露。 降低轉(zhuǎn)讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的,披露時間不得少于20個工作日。新的轉(zhuǎn)讓底價低于評估結(jié)果的90%時,應(yīng)當經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準單位書面同意。 第十九條 轉(zhuǎn)讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到合格受讓方的,應(yīng)當重新履行審計、資產(chǎn)評估以及信息披露等產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作程序。 第二十條 在正式披露信息期間,轉(zhuǎn)讓方不得變更產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容,由于非轉(zhuǎn)讓方原因或其他不可抗力因素導(dǎo)致可能對轉(zhuǎn)讓標的價值判斷造成影響的,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當及時調(diào)整補充披露信息內(nèi)容,并相應(yīng)延長信息披露時間。 第二十一條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負責意向受讓方的登記工作,對意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方意見不一致的,由轉(zhuǎn)讓行為批準單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。 第二十二條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露期滿、產(chǎn)生符合條件的意向受讓方的,按照披露的競價方式組織競價。競價可以采取拍賣、招投標、網(wǎng)絡(luò)競價以及其他競價方式,且不得違反國家法律法規(guī)的規(guī)定。 第二十三條 受讓方確定后,轉(zhuǎn)讓方與受讓方應(yīng)當簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同,交易雙方不得以交易期間企業(yè)經(jīng)營性損益等理由對已達成的交易條件和交易價格進行調(diào)整。 第二十四條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致國有股東持有上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的,應(yīng)當同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。 第二十五條 企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經(jīng)營權(quán)、國有劃撥土地使用權(quán)、探礦權(quán)和采礦權(quán)等政府審批事項的,按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第二十六條 受讓方為境外投資者的,應(yīng)當符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄和負面清單管理要求,以及外商投資安全審查有關(guān)規(guī)定。 第二十七條 交易價款應(yīng)當以人民幣計價,通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)以貨幣進行結(jié)算。因特殊情況不能通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)結(jié)算的,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)提供轉(zhuǎn)讓行為批準單位的書面意見以及受讓方付款憑證。 第二十八條 交易價款原則上應(yīng)當自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。 金額較大、一次付清確有困難的,可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的,首期付款不得低于總價款的30%,并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付;其余款項應(yīng)當提供轉(zhuǎn)讓方認可的合法有效擔保,并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息,付款期限不得超過1年。 第二十九條 產(chǎn)權(quán)交易合同生效后,產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當將交易結(jié)果通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告,公告內(nèi)容包括交易標的名稱、轉(zhuǎn)讓標的評估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓底價、交易價格,公告期不少于5個工作日。 第三十條 產(chǎn)權(quán)交易合同生效,并且受讓方按照合同約定支付交易價款后,產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當及時為交易雙方出具交易憑證。 第三十一條 以下情形的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式: (一)涉及主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合,對受讓方有特殊要求,企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的,經(jīng)國資監(jiān)管機構(gòu)批準,可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式; (二)同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的,經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策,可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。 第三十二條 采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán),轉(zhuǎn)讓價格不得低于經(jīng)核準或備案的評估結(jié)果。 以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后,轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認的凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)確定,且不得低于經(jīng)評估或?qū)徲嫷膬糍Y產(chǎn)值: (一)同一國家出資企業(yè)內(nèi)部實施重組整合,轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企業(yè); (二)同一國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)內(nèi)部實施重組整合,轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)及其直接、間接全資擁有的子企業(yè)。 第三十三條 國資監(jiān)管機構(gòu)批準、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時,應(yīng)當審核下列文件: (一)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)決議文件; (二)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案; (三)采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的必要性以及受讓方情況; (四)轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準或備案文件。其中屬于第三十二條(一)、(二)款情形的,可以僅提供企業(yè)審計報告; (五)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議; (六)轉(zhuǎn)讓方、受讓方和轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表(證); (七)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法律意見書; (八)其他必要的文件。 第三章 企業(yè)增資 第三十四條 國資監(jiān)管機構(gòu)負責審核國家出資企業(yè)的增資行為。其中,因增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的,須由國資監(jiān)管機構(gòu)報本級人民政府批準。 第三十五條 國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。其中,對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域,主要承擔重大專項任務(wù)的子企業(yè)的增資行為,須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準。 增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè),由其中持股比例最大的國有股東負責履行相關(guān)批準程序;各國有股東持股比例相同的,由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負責履行相關(guān)批準程序。 第三十六條 企業(yè)增資應(yīng)當符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略,做好可行性研究,制定增資方案,明確募集資金金額、用途、投資方應(yīng)具備的條件、選擇標準和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。 第三十七條 企業(yè)增資應(yīng)當由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進行決策,形成書面決議。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表,應(yīng)當按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán),并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。 第三十八條 企業(yè)增資在完成決策批準程序后,應(yīng)當由增資企業(yè)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)開展審計和資產(chǎn)評估。 以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后,可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定企業(yè)資本及股權(quán)比例: (一)增資企業(yè)原股東同比例增資的; (二)履行出資人職責的機構(gòu)對國家出資企業(yè)增資的; (三)國有控股或國有實際控制企業(yè)對其獨資子企業(yè)增資的; (四)增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。 第三十九條 企業(yè)增資通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方,時間不得少于40個工作日。信息披露內(nèi)容包括但不限于: (一)企業(yè)的基本情況; (二)企業(yè)目前的股權(quán)結(jié)構(gòu); (三)企業(yè)增資行為的決策及批準情況; (四)近三年企業(yè)審計報告中的主要財務(wù)指標; (五)企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu); (六)募集資金用途; (七)投資方的資格條件,以及投資金額和持股比例要求等; (八)投資方的遴選方式; (九)增資終止的條件; (十)其他需要披露的事項。 第四十條 企業(yè)增資涉及上市公司實際控制人發(fā)生變更的,應(yīng)當同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。 第四十一條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)接受增資企業(yè)的委托提供項目推介服務(wù),負責意向投資方的登記工作,協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。 第四十二條 通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時,可以采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進行多輪次遴選。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負責統(tǒng)一接收意向投資方的投標和報價文件,協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關(guān)工作。企業(yè)董事會或股東會以資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ),結(jié)合意向投資方的條件和報價等因素審議選定投資方。 第四十三條 投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的,應(yīng)當經(jīng)增資企業(yè)董事會或股東會審議同意,并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估,確認投資方的出資金額。 第四十四條 增資協(xié)議簽訂并生效后,產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當出具交易憑證,通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告結(jié)果,公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等,公告期不少于5個工作日。 第四十五條 以下情形經(jīng)同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準,可以采取非公開協(xié)議方式進行增資: (一)因國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要,由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資; (二)因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要,由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。 第四十六條 以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策,可以采取非公開協(xié)議方式進行增資: (一)國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資; (二)企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán); (三)企業(yè)原股東增資。 第四十七條 國資監(jiān)管機構(gòu)批準、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時,應(yīng)當審核下列文件: (一)增資的有關(guān)決議文件; (二)增資方案; (三)采取非公開協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情況; (四)增資企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準或備案文件。其中屬于第三十八條(一)、(二)、(三)、(四)款情形的,可以僅提供企業(yè)審計報告; (五)增資協(xié)議; (六)增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表(證); (七)增資行為的法律意見書; (八)其他必要的文件。 第四章 企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓 第四十八條 企業(yè)一定金額以上的生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓,應(yīng)當按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后,在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的,由轉(zhuǎn)讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準。 第四十九條 國家出資企業(yè)負責制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度,明確責任部門、管理權(quán)限、決策程序、工作流程,對其中應(yīng)當在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標準等作出具體規(guī)定,并報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案。 第五十條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當根據(jù)轉(zhuǎn)讓標的情況合理確定轉(zhuǎn)讓底價和轉(zhuǎn)讓信息公告期: (一)轉(zhuǎn)讓底價高于100萬元、低于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目,信息公告期應(yīng)不少于10個工作日; (二)轉(zhuǎn)讓底價高于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目,信息公告期應(yīng)不少于20個工作日。 企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的具體工作流程參照本辦法關(guān)于企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定執(zhí)行。 第五十一條 除國家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定另有要求的外,資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不得對受讓方設(shè)置資格條件。 第五十二條 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價款原則上一次性付清。 第五章 監(jiān)督管理 第五十三條 國資監(jiān)管機構(gòu)及其他履行出資人職責的機構(gòu)對企業(yè)國有資產(chǎn)交易履行以下監(jiān)管職責: (一)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī),制定企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管制度和辦法; (二)按照本辦法規(guī)定,審核批準企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資等事項; (三)選擇從事企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu),并建立對交易機構(gòu)的檢查評審機制; (四)對企業(yè)國有資產(chǎn)交易制度的貫徹落實情況進行監(jiān)督檢查; (五)負責企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息的收集、匯總、分析和上報工作; (六)履行本級人民政府賦予的其他監(jiān)管職責。 第五十四條 省級以上國資監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當在全國范圍選擇開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu),并對外公布名單。選擇的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當滿足以下條件: (一)嚴格遵守國家法律法規(guī),未從事政府明令禁止開展的業(yè)務(wù),未發(fā)生重大違法違規(guī)行為; (二)交易管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則、收費標準等向社會公開,交易規(guī)則符合國有資產(chǎn)交易制度規(guī)定; (三)擁有組織交易活動的場所、設(shè)施、信息發(fā)布渠道和專業(yè)人員,具備實施網(wǎng)絡(luò)競價的條件; (四)具有較強的市場影響力,服務(wù)能力和水平能夠滿足企業(yè)國有資產(chǎn)交易的需要; (五)信息化建設(shè)和管理水平滿足國資監(jiān)管機構(gòu)對交易業(yè)務(wù)動態(tài)監(jiān)測的要求; (六)相關(guān)交易業(yè)務(wù)接受國資監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查。 第五十五條 國資監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當對產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的情況進行動態(tài)監(jiān)督。交易機構(gòu)出現(xiàn)以下情形的,視情節(jié)輕重對其進行提醒、警告、通報、暫停直至停止委托從事相關(guān)業(yè)務(wù): (一)服務(wù)能力和服務(wù)水平較差,市場功能未得到充分發(fā)揮; (二)在日常監(jiān)管和定期檢查評審中發(fā)現(xiàn)問題較多,且整改不及時或整改效果不明顯; (三)因違規(guī)操作、重大過失等導(dǎo)致企業(yè)國有資產(chǎn)在交易過程中出現(xiàn)損失; (四)違反相關(guān)規(guī)定,被政府有關(guān)部門予以行政處罰而影響業(yè)務(wù)開展; (五)拒絕接受國資監(jiān)管機構(gòu)對其相關(guān)業(yè)務(wù)開展監(jiān)督檢查; (六)不能滿足國資監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管要求的其他情形。 第五十六條 國資監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓方或增資企業(yè)未執(zhí)行或違反相關(guān)規(guī)定、侵害國有權(quán)益的,應(yīng)當責成其停止交易活動。 第五十七條 國資監(jiān)管機構(gòu)及其他履行出資人職責的機構(gòu)應(yīng)定期對國家出資企業(yè)及其控股和實際控制企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況進行檢查和抽查,重點檢查國家法律法規(guī)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。 第六章 法律責任 第五十八條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易過程中交易雙方發(fā)生爭議時,當事方可以向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)申請調(diào)解;調(diào)解無效時可以按照約定向仲裁機構(gòu)申請仲裁或向人民法院提起訴訟。 第五十九條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當嚴格執(zhí)行“三重一大”決策機制。國資監(jiān)管機構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的有關(guān)人員違反規(guī)定越權(quán)決策、批準相關(guān)交易事項,或者玩忽職守、以權(quán)謀私致使國有權(quán)益受到侵害的,由有關(guān)單位按照人事和干部管理權(quán)限給予相關(guān)責任人員相應(yīng)處分;造成國有資產(chǎn)損失的,相關(guān)責任人員應(yīng)當承擔賠償責任;構(gòu)成犯罪的,依法追究其刑事責任。 第六十條 社會中介機構(gòu)在為企業(yè)國有資產(chǎn)交易提供審計、資產(chǎn)評估和法律服務(wù)中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的,有關(guān)國有企業(yè)應(yīng)及時報告同級國資監(jiān)管機構(gòu),國資監(jiān)管機構(gòu)可要求國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)不得再委托其開展相關(guān)業(yè)務(wù);情節(jié)嚴重的,由國資監(jiān)管機構(gòu)將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門,建議給予其相應(yīng)處罰。 第六十一條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)在企業(yè)國有資產(chǎn)交易中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的,應(yīng)當承擔賠償責任,并依法追究直接責任人員的責任。 第七章 附則 第六十二條 政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位持有的企業(yè)國有資產(chǎn)交易,按照現(xiàn)行監(jiān)管體制,比照本辦法管理。 第六十三條 金融、文化類國家出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易和上市公司的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為,國家另有規(guī)定的,依照其規(guī)定。 第六十四條 國有資本投資、運營公司對各級子企業(yè)資產(chǎn)交易的監(jiān)督管理,相應(yīng)由各級人民政府或國資監(jiān)管機構(gòu)另行授權(quán)。 第六十五條 境外國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)在境內(nèi)投資企業(yè)的資產(chǎn)交易,比照本辦法規(guī)定執(zhí)行。 第六十六條 政府設(shè)立的各類股權(quán)投資基金投資形成企業(yè)產(chǎn)(股)權(quán)對外轉(zhuǎn)讓,按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。 第六十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行,現(xiàn)行企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的,以本辦法為準。
相關(guān)附件: